Al margen un sello con el Escudo Nacional, que dice: Estados Unidos Mexicanos.- Secretaría de Hacienda y Crédito Público.- Servicio de Administración Tributaria.- Administración General de Auditoría Fiscal Federal.- Administración Central de Fiscalización Estratégica.

Oficio: 500-05-2018-29837

Asunto:   Se comunica listado de contribuyentes que DESVIRTUARON la presunción de inexistencia deoperaciones prevista en el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018.

Esta Administración Central de Fiscalización Estratégica, adscrita a la Administración General de Auditoría Fiscal Federal, del Servicio de Administración Tributaria, con fundamento en lo dispuesto por los artículos 16, primer párrafo de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 1, 7, fracciones VII, XII y XVIII y 8, fracción III de la Ley del Servicio de Administración Tributaria, publicada en el Diario oficial de la Federación del 15 de diciembre de 1995, reformada por Decreto publicado en el propio Diario Oficial de la Federación el 12 de junio de 2003; 1, 2, párrafos primero, apartado B, fracción III, inciso e) y segundo, 5, párrafo primero, 13, fracción VI, 23, apartado E, fracción I, en relación con el artículo 22 párrafos primero, fracción VIII, segundo en relación con el artículo 28, párrafo primero, apartado B, fracción III, y último, numeral 5 del Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria publicado en el Diario Oficial de la Federación el 24 de agosto de 2015, vigente a partir del 22 de noviembre de 2015, de conformidad con lo dispuesto en el párrafo primero del Artículo Primero Transitorio de dicho Reglamento; Artículo Tercero, fracción I, inciso a), del Acuerdo mediante el cual se delegan diversas atribuciones a los Servidores Públicos del Servicio de Administración Tributaria, publicado en el Diario Oficial de la Federación el día 23 de junio de 2016, vigente a partir del 23 de julio de 2016, de conformidad con lo dispuesto en el artículo Transitorio Primero de dicho Acuerdo; en los artículos 33, último párrafo, 63 del Código Fiscal de la Federación vigente y 69-B, párrafos primero y segundo del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018, en relación con el Artículo Segundo Transitorio del “DECRETO por el que se reforma el artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación”, publicado en el Diario Oficial de la Federación el 25 de junio de 2018, así como en la regla 1.4., último párrafo inciso c) de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2018, publicada en el Diario Oficial de la Federación el 22 de diciembre de 2017, le comunica lo siguiente:

Que a los contribuyentes que se enlistan a continuación, en su momento, les fue notificado un Oficio de Presunción de inexistencia de operaciones amparadas con determinados comprobantes fiscales que emitieron, ello de conformidad con los párrafos primero y segundo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018; sin embargo, durante el procedimiento previsto en el segundo párrafo del citado precepto legal, a través de la presentación de pruebas y alegatos ofrecidos y exhibidos, dichos contribuyentes lograron desvirtuar la presunción de la autoridad por cuanto hace específicamente a las operaciones señaladas en dichos oficios, cuyos datos son los siguientes:

Apartado A.- Notificación del OFICIO DE PRESUNCIÓN conforme a los párrafos primero y segundo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018, en relación con el artículo 69 de su Reglamento.

  R.F.C.

Nombre, denominación o razón social del Contribuyente

Número y fecha de oficio individual de presunción

Medio de notificación al contribuyente

Buzón Tributario

Estrados de la autoridad

Notificación personal

Fecha en que se notificó en Buzón Tributario Fecha en que surtió efectos la notificación Fecha de fijación en los estrados de la Autoridad Fiscal Fecha en que surtió efectos la notificación

Fecha de
notificación

Fecha en que surtió efectos la notificación

1 ASC070703P39 ALTERPRAXIS
SERVICIOS
CORPORATIVOS,
S.C.
500-05-2018-10869 de
fecha 26 de abril de 2018
3 de mayo de
2018
4 de mayo de
2018
       
2 CMO070907SW0 CONSTRUCTORA
MONTESCLAROS,
S.A. DE C.V.
500-53-00-04-02-2017-
1049 de fecha 9 de
febrero de 2017
        16 de febrero
de 2017
17 de febrero de
2017
3 EOMP530628FH0 ESCOBAR
MORENO PEDRO
500-58-00-05-02-2016-
3209 de fecha 4 de
octubre de 2016
10 de octubre de
2016
11 de octubre de
2016
       

4 GLO0812117P1 GRUPO LOST, S.A.
DE C.V.
500-15-04-01-2018-7930
de fecha 11 de abril de
2018
17 de abril de
2018
18 de abril de
2018
       
5 IOP131204FH7 INVERSIONES
OPM, S.A. DE C.V.
500-58-00-03-00-2016-
3740 de fecha 16 de
noviembre de 2016
    22 de
noviembre de
2016
15 de diciembre
de 2016
   
6 ITS150130HF6 INNOVACIÓN
TECNOLÓGICA AL
SECTOR
AGRÍCOLA, AC
500-53-00-04-02-2017-
01055 de fecha 9 de
febrero de 2017
10 de febrero de
2017
13 de febrero de
2017
       
7 NCO1012101Z7 NEOMEGA
CONSTRUCCIONE
S, S.A. DE C.V.
500-58-00-03-00-2016-
3165 de fecha 28 de
septiembre de 2016
    12 de octubre
de 2016
7 de noviembre
de 2016
   
8 PVP121107HN5 PRODUCTORES EL
VALLE DE EL
PORTON, S.P.R. DE
R.I.
500-53-00-04-02-2017-
01527 de fecha 9 de
febrero de 2017
10 de febrero de
2017
13 de febrero de
2017
       

Apartado B.- Notificación en la página de Internet del Servicio de Administración Tributaria.

  R.F.C. Nombre, denominación o razón
social del Contribuyente
Número y fecha de oficio
Global de presunción
Fecha de notificación en la página de
Internet del Servicio de Administración
Tributaria
Fecha en que surtió
efectos la notificación
1 ASC070703P39 ALTERPRAXIS SERVICIOSCORPORATIVOS, S.C. 500-05-2018-16632 de fecha 01 de junio de 2018 1 de junio de 2018 4 de junio de 2018
2 CMO070907SW0 CONSTRUCTORA MONTESCLAROS, S.A. DE C.V. 500-05-2017-32156 de fecha 18 de septiembre de 2017 18 de septiembre de 2017 19 de septiembre de 2017
3 EOMP530628FH0 ESCOBAR MORENO PEDRO 500-05-2016-38655 de fecha 01 de noviembre de 2016 1 de noviembre de 2016 3 de noviembre de 2016
4 GLO0812117P1 GRUPO LOST, S.A. DE C.V. 500-05-2018-13380 de fecha 30 de abril del 2018 1 de mayo de 2018 2 de mayo de 2018
5 IOP131204FH7 INVERSIONES OPM, S.A. DE C.V. 500-05-2016-38728 de fecha 16 de diciembre de 2016 2 de enero de 2017 3 de enero de 2017
6 ITS150130HF6 INNOVACIÓN TECNOLÓGICA ALSECTOR AGRÍCOLA, AC 500-05-2017-16140 de fecha 1 dejunio de 2017 1 de junio de 2017 2 de junio de 2017
7 NCO1012101Z7 NEOMEGA CONSTRUCCIONES, S.A. DE C.V. 500-05-2016-38710 de fecha 01 de diciembre de 2016 1 de diciembre de 2016 2 de diciembre de 2016
8 PVP121107HN5 PRODUCTORES EL VALLE DE ELPORTON, S.P.R. DE R.I. 500-05-2017-16140 de fecha 1 dejunio de 2017 1 de junio de 2017 2 de junio de 2017

Apartado C.- Notificación en el Diario Oficial de la Federación.

  R.F.C. Nombre, denominación o razón social del
Contribuyente
Número y fecha de oficio
Global de presunción
Fecha de notificación en el
Diario Oficial de la
Federación
Fecha en que surtió
efectos la notificación
1 ASC070703P39 ALTERPRAXIS SERVICIOS CORPORATIVOS, S.C. 500-05-2018-16632 de fecha 01 de junio de 2018 25 de junio de 2018 26 de junio de 2018
2 CMO070907SW0 CONSTRUCTORA MONTESCLAROS, S.A. DE C.V. 500-05-2017-32156 de fecha
18 de septiembre de 2017
20 de octubre de 2017 23 de octubre de 2017
3 EOMP530628FH0 ESCOBAR MORENO PEDRO 500-05-2016-38655 de fecha
01 de noviembre de 2016
16 de noviembre de 2016 17 de noviembre de 2016
4 GLO0812117P1 GRUPO LOST, S.A. DE C.V. 500-05-2018-13380 de fecha 30 de abril del 2018 22 de mayo de 2018 23 de mayo de 2018
5 IOP131204FH7 INVERSIONES OPM, S.A. DE C.V. 500-05-2016-38728 de fecha 16 de diciembre de 2016 19 de enero de 2017 20 de enero de 2017
6 ITS150130HF6 INNOVACIÓN TECNOLÓGICA AL SECTORAGRÍCOLA, AC 500-05-2017-16140 de fecha 1 de junio de 2017 12 de junio de 2017 13 de junio de 2017
7 NCO1012101Z7 NEOMEGA CONSTRUCCIONES, S.A. DE C.V. 500-05-2016-38710 de fecha 01 de diciembre de 2016 15 de diciembre de 2016 16 de diciembre de 2016
8 PVP121107HN5 PRODUCTORES EL VALLE DE EL PORTON, S.P.R. DE R.I. 500-05-2017-16140 de fecha 1 de junio de 2017 12 de junio de 2017 13 de junio de 2017

Apartado D.- Notificación del oficio de RESOLUCIÓN DEFINITIVA conforme al tercer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018.

  R.F.C. Nombre del
Contribuyente
Número y fecha de
oficio de
resolución
definitiva
Medio de notificación al contribuyente
Buzón Tributario Estrados de la autoridad Notificación personal

Fecha en que se notificó en Buzón Tributario Fecha en que surtió efectos la notificación Fecha de fijación en los estrados de la Autoridad Fiscal Fecha en que surtió efectos la notificación Fecha de notificación

Fecha en que surtió efectos la notificación

 
1 ASC070703P39 ALTERPRAXIS SERVICIOSCORPORATIVOS, S.C. 500-05-2018-20873de fecha 1 de agosto de 2018 2 de agosto de 2018 3 de agosto de2018        
2 CMO070907SW0 CONSTRUCTORAMONTESCLAROS, S.A. DE C.V. 500-53-00-04-01-2018-07155 de fecha 16 de mayo de 2018         24 de mayo de 2018 25 de mayo de2018
3 EOMP530628FH0 ESCOBAR MORENOPEDRO 500-58-00-05-02-2018-1861 de fecha 6 de agosto de 2018 7 de agosto de 2018 8 de agosto de2018        
4 GLO0812117P1 GRUPO LOST, S.A. DEC.V. 500-15-04-01-2018-13403 de fecha 11 de julio de 2018 30 de julio de2018 31 de julio de 2018        
5 IOP131204FH7 INVERSIONES OPM, S.A. DE C.V. 500-58-00-03-00-2018-1922 de fecha17 de agosto de 2018 17 de agosto de 2018 20 de agosto de 2018        
6 ITS150130HF6 INNOVACIÓNTECNOLÓGICA ALSECTOR AGRÍCOLA, AC 500-53-00-04-01-2017-17141 de fecha 28 de noviembre de 2017 28 de noviembre de 2017 29 de noviembre de 2017        
7 NCO1012101Z7 NEOMEGACONSTRUCCIONES, S.A. DE C.V. 500-58-00-03-00-2018-1924 de fecha17 de agosto de 2018 20 de agosto de 2018 21 de agosto de 2018        
8 PVP121107HN5 PRODUCTORES ELVALLE DE EL PORTON,S.P.R. DE R.I. 500-53-00-04-02-2018-03375 de fecha 28 de febrero de 2018 6 de marzo de 2018 7 de marzo de2018        

Finalmente, se precisa que el hecho de que los contribuyentes señalados hayan desvirtuado específicamente los hechos consignados en el oficio de presunción y de resolución definitiva que motivó su publicación en el listado correspondiente, es únicamente en relación a los comprobantes fiscales señalados en el oficio de presunción que en su momento les fue notificado, estando a salvo las facultades de la autoridad fiscal en términos del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación en relación a los demás comprobantes fiscales que en su caso hayan emitido.

Atentamente

Ciudad de México, a 23 de octubre de 2018.- La Administradora Central de Fiscalización Estratégica, Ady Elizabeth García Pimentel.- Rúbrica.

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